财务人员的6大数据分析方法,top数据分析工具推荐

文 | 商业智能研究 2019-11-14 17:06:59

企业管理者,并不能直接从财务数据知道结论,为了让数据说话,财务人员就需要采取一定的财务数据分析方法,和好用的财务数据分析工具,来直观地反映企业的财务状况和问题。本文就精心总结了:财务人员的6大数据分析方法,和top数据分析工具推荐。

一、财务人员的6大数据分析方法

1、纵向数据分析

纵向数据分析是一种比例数据分析,它将财务报表上的每笔金额作为另一笔金额的百分比进行财务数据分析。

1)步骤1:计算并确定财务报表中各项目的比例或百分比。

2)步骤2:通过各项目的比例,数据分析其在企业管理中的重要性。一般项目所占比例越大,其重要性越高,对公司的整体影响越大。

3)步骤3:将数据分析期内各项目占比与前期同项目占比进行对比,研究各项目占比变化情况,并进一步数据分析变化较大的重点项目。

2、横向数据分析

横向数据分析,是将多个会计期间的历史数据进行对比,将财务报表中各个项目报告期的数据与上一个会计期间的数据进行对比,分析企业财务数据的变化。

一般来说,横向财务数据分析方法,不是用来比较只是一个或两个项目,但一个全面的比较和数据分析,报告期内所有项目的财务报表和之前的时期,揭示了各方面问题,奠定了基础为进一步全面、深入数据分析企业的财务状况。

3、趋势数据分析

趋势分析是一种长期的财务数据分析方法,它基于这样一个概念,即过去发生的事情为将来会发生的事情提供了一个参考。它计算一个或多个连续报告期间,与基准期比较的数据的固定基数指数,或与前一个期间比较的顺序指数。从而形成时间序列的指标,分析本报告的长期趋势。

4、比率分析

比率分析,是通过比较财务报表中的两个项目,来分析两个项目之间的关系。

财务比率一般分为两类:利润率和回报率。公司最常用的是毛利率、EBITDA、营业利润率、净利润、现金流利润率、资产收益率、股本收益率、投资资本收益率。

5、因子分析

运用因子分析方法,计算多个相关驱动因素,对综合财务指标的影响程度。

例如,销售收入取决于两个因素,销售量和单价。当企业提高价格时,销售量就会下降。我们可以使用因子分析来衡量价格上涨和销售下降对收入的影响。

6、比较分析

1)首先是内部指标的比较分析。例如,可以比较和分析各个地区的销售情况。帮助识别销售业绩较好的区域,总结相关经验,对销售业绩较差的区域进行优化。

2)二是对不同时期形成的相同指标,进行对比分析。例如,FineBI可以计算销售额。通过警告图标,可以快速的检测到销售的上升和下降,并在相应的时间发现企业管理的问题。

3)除了比较企业自身的财务数据分析,我们还可以与主要竞争对手进行比较分析,包括竞争力、财务能力等。这有利于明确其企业在市场上的当前水平,最终选择更适合自己的企业管理策略。

二、top财务数据分析工具推荐

目前,大多数企业的财务报表都是excel手工编制的。

但是,对于企业来说,更推荐使用自动化报表BI系统,来实时捕获财务数据,并以可视化的方式显示输出。它可以让财务人员随时进行财务数据分析,也可以让管理者控制财务状况,及时调整战略。

具体请阅读财务数据分析工具有哪些?选这2款软件才正确

  

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